審計委員會運作情形
108 年度審計委員會開會 6 次(A),獨立董事出列席情形如下:
職 稱 | 姓 名 | 實際出席次數(B) | 實際出席次數(B) | 實際出席率 (%)(B/A |
備註 |
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召集人
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馮震宇
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5
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0
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100
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委員
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林翰飛
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4
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1
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80
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委員
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林良炤
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5
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0
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100
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其他應記載事項:
一、 審計委員會之年度工作重點:
1.公司財務報表之允當表達。
2.簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效之審核。
3.公司內部控制制度績效之評估。
4.公司遵循相關法令及規則。
5.公司存在或潛在風險之管控。
二、 審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及
公司對審計委員會意見之處理。
(一)證券交易法第 14 條之 5 所列事項。
董事會日期 | 期別 | 期別 | 審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 | ||
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108.03.25
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108 年 第 1 次
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1.本公司一O七年度財務報表及營業報告書案。 2.本公司一O七年度盈餘分派議案。 3.審議本公司民國 107 年度獲利分派員工酬勞金額及發放方式 4.修訂本公司「公司章程」案 5.修訂本公司「資金貸與他人作業程序」案。 6.修訂本公司「背書保證作業程序」案。 7.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。 8.修訂本公司「從事衍生性金融商品交易處理程序」案。 9.擬具本公司「內部控制制度聲明書」案。 10.修訂本公司「公司治理實務守則」案。 |
全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席委員無異議照案通過。
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100
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108.05.07
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108 年 第 2 次
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1.本公司一O八年第二季本公司及子公司合併財務報表案。 2.本公司之子公司 Alpha Leader Limited 擬減資彌補虧損及將帳上閒置資金減資匯回母公司案。 3.本公司之子公司 Million Up Finance Limited.擬將其子公司興英數位科技(深圳)有限公司出售予本公司之子公司精英控股(香港)有限公司,以進行子公司興英數位公司投資架構調整案。 4.本公司 108 年上半年度虧損不撥補案。 |
全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席董事同意通過。
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80
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108.06.24
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108 年 第 3 次
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1.本公司之子公司興英科技(深圳)有限公司經濟補償金發放案。
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全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席董事同意通過。
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100
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108.08.12
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108 年 第 4 次
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1.本公司一O八年第二季本公司及子公司合併財務報表案。
2.本公司之子公司 Alpha Leader Limited 擬減資彌補虧損及將帳上閒置資金減資匯回母公司案。 3.本公司之子公司 Million Up Finance Limited.擬將其子公司興英數位科技(深圳)有限公司出售予本公司之子公司精英控股(香港)有限公司,以進行子公司興英數位公司投資架構調整案。 4.本公司 108 年上半年度虧損不撥補案 |
全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席董事同意通過。
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108.11.11
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108 年 第 5 次
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1.本公司一O八年第三季本公司及子公司合併財務報表案。
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全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席董事同意通過。
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108.12.23
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108 年 第 6 次
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1.本公司擬配合勤業眾信聯合會計師事務所內部輪調之機制,自民國一O九年第一季起更換簽證會計師案。
2.本公司一O九年度有關財務報告簽證會計師之委任及其獨立性評估案。 3.本公司及子公司一O九年度財務報告簽證會計師之報酬案。 4.本公司一O九年度稽核計畫申報表案。 5.修訂本公司「內部控制制度」案。 |
全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席董事同意通過。
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109.03.20
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109 年 第 1 次
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1.本公司一O八年度財務報表及營業報告書案。
2.本公司一O八年度盈餘分派議案。 3.審議本公司民國 108 年度獲利分派員工酬勞金額及發放方式。 4.修訂本公司「公司章程」案。 5.修訂本公司之「審計委員會組織規程」案。 6.擬具本公司「內部控制制度聲明書」案。 7.財務長、財務主管及會計主管變更案。 |
全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席董事同意通過。
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109.05.08
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109 年 第 2 次
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1.本公司一O九年第一季本公司及子公司合併財務報表案。
2.修訂本公司「公司治理實務守則」案。 3.修訂本公司「企業社會責任實務守則」案。 |
全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席董事同意通過。
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109.08.10
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109 年 第 3 次
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1.本公司一O九年第二季本公司及子公司合併財務報表案。
2.本公司轉投資之子公司興英科技(深圳)有限公司處分設備案。 3.本公司 109 年上半年度盈餘不分配案。 |
全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席董事同意通過。
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109.11.06
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109 年 第 4 次
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1.本公司一O九年第三季本公司及子公司合併財務報表案。
2.修訂本公司「獨立董事之職責範疇規則」案。 3.本公司之子公司精英科技(泰國)股份有限公司新購置生產設備之資本支出案。 |
全體出席委員無異議照案通過。
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全體出席董事同意通過。
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三、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因
以及參與表決情形:無。
四、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等)。
1.本公司民國 107 年 6 月 25 日股東會選任三位獨立董事並成立審計委員會。
2.會計師就查核或核閱本公司財務狀況、IFRSs 公報修訂、發佈對公司的影響,至少每季 1 次在審計委員會
向獨立董事說明。
3.本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外,並不定期與獨立董事座談;自公司成立
審計委員會後至少每季 1 次 定期性會議與審計委員座談,並將會議紀錄提董事會報告。
4.平時稽核主管及會計師、獨立董事間,視需要直接以電子郵件、電話或會面方式進行溝通。
獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要如下:
日 期 | 方 式 | 溝通對象 | 溝 通 事 項 | 結 果 |
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108.03.25 | 審計委員會 | 會計師 |
會計師就查核 107 年度合併及個體財務報告進行說明,並就獨立董事及列席主管所提問題進行討論與溝通。
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業經審計委員會通過107年度合併及個體財務 報告及提請董事會決議通過並如期公告及申報主管機關。 |
稽核主管 |
內部稽核主管就 107 年 12 至 108 年 2 月內部稽核 情形進行說明,稽核項目如下:
1. 衍生性商品交易處理作業 2. 董事會議事運作管理作業(二) 3. 薪資報酬委員會運作管理作業 4. 法令規章遵循事項 5. 子公司監督與管理作業(二) 6. 資金貸與他人作業(107 年第 4 季) 7. 為他人背書或提供保證管理作業(107 年第 4 季) 8. 薪工循環 9. 追蹤報告 |
全體出席委員無異議照案通過,並提報董事會。
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108.05.07 | 審計委員會 | 會計師 |
會計師就 108 年第 1 季核閱合併財務報告進行說 明,並就獨立董事及列席主管所提問題進行討論與溝通。
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業經審計委員會通過 108 年第 1 季合併財務報告及提報董事會並 如期公告及申報主管機關。 |
稽核主管 |
內部稽核主管就 108 年 3 月內部稽核情形進行說 明,稽核項目如下:
1. 衍生性商品交易處理作業 2. 不動產、廠房及設備循環 3. 子公司監督與管理作業(一) 興英科技 - MRO 採購與付款循環 關務及進出口作業 PCB 事業部-不動產、廠房及設備循環 PCB 事業部-生產循環 |
全體出席委員無異議照案通過,並提報董事會。
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108.06.24 | 審計委員會 | |||
稽核主管 |
內部稽核主管就 108 年 4 月至 108 年 5 月內部稽核 情形進行說明,稽核項目如下: |
全體出席委員無異議照案通過,並提報董事會。
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108.08.12 | 審計委員會 | 會計師 |
會計師就 108 年第 2 季核閱合併財務報告進行說 明,並就獨立董事及列席主管所提問題進行討論與溝通。 |
業經審計委員會通過 108 年第 2 季合併財務報告及提報董事會並 如期公告及申報主管機關。 |
稽核主管 |
內部稽核主管就 108 年 6 月內部稽核情形進行說 明,稽核項目如下: |
全體出席委員洽悉,並提報董事會。 |
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108.11.11 | 審計委員會 | 會計師 |
會計師就 108 年第 3 季核閱合併財務報告進行說明,並就獨立董事及列席主管所提問題進行討論與溝通;同時針對 108 年年底查核規劃一併提出說明。 |
業經審計委員會通過 108 年第 3 季合併財務報告及提報董事會並如期公告及申報主管機關。 |
稽核主管 |
內部稽核主管就 108 年 7 月至 108 年 9 月內部稽核 情形進行說明,稽核項目如下:
1. 衍生性商品交易處理作業 2. 資金貸與他人作業(108 年第 2 季) 3. 為他人背書或提供保證管理作業 (108 年第 2 季) 4. 印鑑與重要文件管理作業 5. 關係人交易管理作業 6. 資通安全檢查作業 7. 財務報表編製流程管理作業 8. 子公司監督與管理作業(三) 興英科技 - . 行政管理處-採購及付款循環 . 採購及付款循環-資通安全檢查作業 北京訊潤 - 生產循環 訊瑞電子(深圳) - 生產循環 9. 追蹤報告 - 子公司監督與管理作業(一)&(二) |
全體出席委員洽悉,並提報董事會。 |
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108.12.23 | 審計委員會 | |||
稽核主管 |
內部稽核主管就下列事項進行報告及討論: |
報告案 - 討論案 - |
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109.03.20 | 審計委員會 | 會計師 |
會計師就查核 108 年度合併及個體財務報告進行說明,並就獨立董事及列席主管所提問題進行討論與溝通。 |
業經審計委員會通過 108 年度合併及個體財務報告,及提董事會決議通過,並如期公告及申報主管機關。 |
稽核主管 |
內部稽核主管就下列事項進行報告及討論: 一、108 年 12 月至 109 年 02 月內部稽核情形進行 報告,稽核項目如下: 7. 資金貸與他人作業(108 年第 4 季) |
報告案 - 討論案 - 全體出席委員無異議照案通過,並提董事會決議。 |
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109.05.08 | 審計委員會 | 會計師 |
會計師就 109 年第 1 季核閱合併財務報告進行說明,並就獨立董事及列席主管所提問題進行討論與溝通。 |
業經審計委員會通過 109 年第 1 季合併財務報告及提報董事會,並如期公告及申報主管機關。 |
稽核主管 |
內部稽核主管就下列事項進行報告: 109 年 03 月內部稽核情形進行報告,稽核項目如下:
1.衍生性商品交易處理作業 2.不動產、廠房及設備循環 |
全體出席委員洽悉內部稽核情形,並提報董事會。 |
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109.08.10 | 審計委員會 | 會計師 |
會計師就 109 年第 2 季核閱合併財務報告進行說明, 並就獨立董事及列席主管所提問題進行討論與溝通。
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業經審計委員會通過 109 年第 2 季合併財務報告及提報董事會並如期公告及申報主管機關。 |
稽核主管 |
內部稽核主管就109年 4月至109年 6月內部稽核情 形進行說明,稽核項目如下: |
獨立董事針對「資通安全檢查作 業」稽核報告內容提出疑問,並 委請稽核主管轉達予公司資訊部 回覆專業說明;資訊部主管已於8/14 提出補充說明並以 Email 回 覆予獨立董事。 |
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109.11.06 | 審計委員會 | 會計師 |
會計師就 109 年第 3 季核閱合併財務報告進行說明, 並就獨立董事及列席主管所提問題進行討論與溝通;同時針對 109 年年底查核規劃一併提出說明。
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業經審計委員會通過 109 年第 3 季合併財務報告及提報董事會並如期公告及申報主管機關。 |
稽核主管 |
內部稽核主管就下列事項進行報告: |
全體出席委員洽悉內部稽核情形,並提報董事會。 |